—2025年10月30日在府谷县十九届人大常委会第二十七会议上

府谷县财政局局长   王浩贤

主任，各位副主任、委员：

受县政府委托，我向县人大常委会报告2025年财政收支预算调整方案（草案），请予审议。

一、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收入调整情况

今年以来，受经济结构性转型需求收缩的影响，能源型县区减收进一步显现，我县主导产业煤炭产量、价格齐跌，金属镁、兰炭、电石、硅铁等行业市场低迷，给财政收入带来较大影响。经与税务等征收部门测算，全县一般公共预算收入预计完成32亿元，较年初预算38亿元减收6亿元，其中：县税务局预计完成24亿元，较年初任务30亿元减收6亿元，市税务分局预计完成1.3亿元，财政部门预计完成6.7亿元，完成年初计划任务，均不做调整。

（二）一般公共预算财力调整情况

调整预算一般公共预算财力总计57.03亿元，较年初财力58.84亿元调减1.81亿元。调整情况：收入由年初38亿元调整为32亿元，调减6亿元；上级补助收入由年初10.5亿元调整为8.72亿元，调减1.78亿元（资源税减收返还收入调减1.84亿元，法检两院上划非税收入调增500万元，黄河流域高质量发展奖补资金调增1070万元，调资转移支付和其他转移支付调减976万元）；市县结算后上年结余由年初的1.46亿元调整为1.34亿元，调减0.12亿元；一般债券收入由年初的1.29亿元调整为3.14亿元，调增1.85亿元（一般债券收入增加1.56亿元，再融资债券还本增加2850万元）；调入资金由年初的8.9亿元调整为12.58亿元，调增3.68亿元（政府性基金预算调入增加1亿元、两权价款调入增加2.25亿元，新府山售房款调入增加0.43亿元）；上解支出由年初的1.31亿元调整为0.75亿元，调减0.56亿元（市级集中县区收入调减0.6亿元，其他上解增加361万元）。

（三）一般公共预算支出调整情况

年初预算安排支出58.82亿元，其中：预留人员调资、考核奖等人员经费1.37亿元，预备费2.25亿元，预留已实施项目缺口资金5.31亿元。调整预算细化年初预留支出7.08亿元，财力不足核减预留支出1.85亿元，全年安排支出56.97亿元。调整细化7.08亿元支出如下：

1.三保支出方面：年初预算安排三保支出32.29亿元，调整细化支出1.38亿元，其中：保基本民生支出0.29亿元，保基本工资支出1.09亿元，保运转支出未做调整，全年三保预算安排支出33.67亿元。

（1）保基本民生方面（政策类资金）：民生政策类资金年初安排8.1亿元，调整预算细化支出0.29亿元。具体为：调减了十五年免费教育下甩下年支出1500万元，调增一元公交票价补贴、居民供热补贴、天然气补贴、政策性农业保险创新项目羊子保险、普惠托育县级配套资金、农村助餐点运行经费等，全年安排8.39亿元。

（2）保工资方面：年初安排人员经费21.93亿元，调整细化预留支出1.09亿元，具体为：年初预算之后调入、调出、在职转退休等人员变动增加支出917.18万元，年度常规调资增加支出1914.37万元，去世人员抚恤埋葬费增加1256.92万元，2024年一次性考核奖补差及公积金配套6057.92万元，2025年一次性考核奖预发1536.8万元，核减就业资金中列支的公益见习人员待遇支出725万元等，全年人员经费安排23.02亿元。

2.教育费附加、地方教育费附加支出方面：年初安排1.38亿元，因税收减收，教育费附加、地方教育费附加收入减少，调整预算调减支出0.17亿元，全年安排支出1.21亿元。

3.专项资金方面：年初安排4.01亿元，调整增加常务会等专项业务支出1.73亿元，核减年初专项0.14亿元，全年安排支出5.61亿元。

4.法定债务化解方面：年初预算安排法定债务化解资金1.56亿元，调整增加法定债务还本等支出0.74亿元（其中：还本支出3210万元，再融资还本支出2850万元，其他支出1336.17万元），全年安排支出2.3亿元。

5.重大项目配套资金方面：年初重大项目配套资金安排9.99亿元，调整增加配套资金1.57亿元。全年安排支出11.56亿元。

6.政府投资项目缺口资金方面：年初预算安排项目缺口资金5.93亿元，年初细化支出0.62亿元，调整细化支出1.96亿元（其中：出具审计报告的项目缺口资金7427.36万元，按照项目实施进度缺口资金7096.8万元，2024年部门单位调剂到乡镇项目资金安排2038.51万元，金世纪公司国库借款0.1亿元，预留11-12月不可预见支出0.2亿元）；调减年初预留3.35亿元，全年一般公共预算安排项目缺口资金2.58亿元。另外：因财力不足调减项目缺口资金1.44亿元在回收的存量资金中解决，全年实际安排项目缺口资金4.02亿元。

（四）一般公共预算财力平衡情况

全年一般公共预算财力57.03亿元（其中：一般公共预算收入32亿元，上级补助收入8.72亿元，上年结余1.34亿元，一般债券收入3.14亿元，调入资金12.58亿元，减：上解上级支出0.75亿元），全年支出安排56.97亿元，一般公共预算财力结余643万元。

二、政府性基金预算调整方案

（一）收入调整情况

全年政府性基金预算收入预计完成5.2亿元，较年初任务4.06亿元增加1.14亿元，其中：土地出让收入预计完成4.05亿元，较年初收入任务2.95亿元增加1.09亿元，城市配套费收入预计完成500万元，较年初任务800万元减少300万元，其他政府性基金收入（专项债券利息）10633万元，较年初任务9879万元增加754万元。

（二）财力调整变化情况

调整预算政府性基金财力12.93亿元，较年初财力4.74亿元调增8.19亿元，调整情况：收入调增1.14亿元，新增专项债券调增8.05亿元（含再融资债券2亿元），调出资金调增1亿元（调入一般公共预算）。

（三）支出调整情况

年初政府性基金预算安排支出4.5亿元，调增8.23亿元，其中：调减企业垫付成本返还0.5亿元、专项债券还本付息0.72亿元；调增被征地农民社会保障费1.4亿元、专项债券和再融资债券支出8.05亿元等。全年政府性基金预算安排支出12.73亿元。

（四）政府性基金预算财力平衡情况

全年政府性基金预算财力12.93亿元，其中：政府性基金收入5.2亿元，上年结余0.68亿元，专项债券及再融资债券8.05亿元，调出一般公共预算财力1亿元。全年支出12.73亿元（年初支出4.5亿元，调整支出8.23亿元），政府性基金财力结余2067万元。

三、国有资本经营预算调整方案

国有资本经营预算收入、支出均不作调整，按照年初计划任务执行。

四、预算调整思路及收支分析

与年初收入预测对比，全县税收收入降幅较大，1—9月份全县煤炭产量5218万吨，较上年同期减少475.71万吨，吨煤均价较上年同期下降97.63元，综合测算全年一般公共预算收入32亿元，较年初任务减收6亿元。我们通过争取一般债券资金、调增调入资金、统筹存量资金等措施增加财力，同时强化预算约束，严格落实厉行节约过紧日子各项要求，大幅核减和下甩支出确保了年度预算平衡。另外在专项债券、置换债券资金方面较上年大幅增加，截至9月份累计争取专项债券资金13.47亿元（新增专项债券6.05亿元、再融资债券2亿元，隐性债务置换债券5.42亿元），较去年10.34亿元增长30.27%，全年争取专项债券资金预计13.58亿元（含在途专项债券0.11亿元）。资金的争取、支出的核减、财力的统筹确保了已实施和新建项目建设资金需求，保障了年度财政的平稳运行。

主任，各位副主任、委员，今年财政工作任务艰巨，压力较大，我们将认真贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，努力推进财政改革，强化预算约束机制，推动全面绩效管理，不断优化部门支出结构，为全县经济社会发展贡献财政力量。

专此汇报，请予审议！