府谷县二O一七年财政决算情况报告

府谷县二O一七年财政决算情况报告

—2018年9月26日在府谷县十八届人大常委会第十六次会议上

府谷县财政局

主任、各位副主任、各位委员:

受县政府的委托,现就2017年财政决算情况向大会报告,请予审议。

一、2017年全县财政收支决算情况

(一)全县一般公共预算收支决算情况

1、全县一般公共预算收入完成情况

2017年,全县完成财政总收入80.74亿元,完成年初计划任务52亿元的155.26%,较上年实绩46.78亿元增长72.57%。其中:上划中央税收收入31.1亿元,占总收入的38.52%;上划省级税收收入14.53亿元,占总收入的18%;上划市级税收收入12.16亿元,占总收入的15.06%。完成地方一般预算收入22.97亿元,占总收入的28.45%,较上年实绩14.02亿元增长63.9%。

县级一般公共预算收入完成情况是:增值税83198万元,增长88.14%;资源税52943万元,增长88.25%;企业所得税13266万元,增长212.8%;个人所得税2816万元,增长68.22%;城市维护建设税22688万元,增长59.16%;城镇土地使用税3582万元,减少0.25%;房产税1761万元,减少0.28%;印花税4172万元,增长120.45%;车船税2109万元,增长1.25%;契税、耕地占用税2280万元,减少15.62%;专项收入19424万元,增长49.07%;行政事业性收费收入9324万元,增长28.25%;罚没收入11664万元,增长182.15%;国有资本经营收入211万元,减少68.46%;国有资源有偿使用收入244万元,减少92.1%;其他收入67万元,减少95.7%。

2017年,上级补助收入(转移支付)结算8.61亿元,其中:一般财力性转移支付4.3亿元,专项转移支付4.71亿元,返还性收入(税收扣款)-0.39亿元。债务(转贷)收入结算2.23亿元,共计结算10.84亿元。

2、全县一般公共预算支出完成情况

2017年,全县财政一般公共预算支出36.47亿元,其中:县本级一般预算支出28.38亿元,专项转移支付支出8.09亿元。

具体支出情况:一般公共服务支出43165万元,增长34.74%;公共安全支出17880万元,增长10.2%;教育支出76908万元,增长24.3%;科学技术支出1457万元,增长242.82%;文化体育与传媒支出5843万元,增长7.39%;社会保障和就业支出76646万元,增长66.5%;医疗卫生与计划生育支出18205万元,减少36.06%;节能环保支出9550万元,增长119.6%;城乡社区支出38362万元,增长146.2%;农林水支出46419万元,增长13.3%;交通运输支出3608万元,减少51.72%;资源勘探信息等支出10408万元,增长29.4%;商业服务业等支出834万元,减少71.7%;金融支出151万元,减少49.33%;国土海洋气象等支出7548万元,增长221.6%;粮油物资储备支出1590万元,增长22.78%;住房保障支出4330万元,减少48.85%;债务付息支出1727万元,增长85.7%;其他支出20万元,减少92%。

3、全县一般公共预算收支平衡情况

全县一般公共预算收入22.97亿元,加上预算执行中上级补助收入8.61亿元,地方政府债券转贷收入2.23亿元,上年结余3.73亿元,基金调入一般预算收入0.11亿元,调入预算稳定调节基金3.93亿元,全县收入总计41.58亿元。

全县一般公共预算支出36.47亿元,加上上解支出0.2亿元,调出资金0.15亿元,债务还本支出0.23亿元,安排预算稳定调节基金3.22亿元,全县支出总计40.27亿元。

收支相抵,累计结余1.32亿元,减去结转下年支出1.32亿元,全县当年财政收支实现平衡。

(二)全县政府性基金预算收支执行情况

1、政府性基金收入完成情况

2017年,政府性基金收入完成1.89亿元,完成年初计划任务1.04亿元的181.73%,超收0.85亿元,分项目完成情况:国有土地使用权出让价款收入1.88亿元(含企业垫付成本),增长88%;城市配套费134万元,减少61.71%。

2017年政府性基金上级补助收入(转移支付)结算0.13亿元,债务(转贷)收入1.22亿元,共计结算1.35亿元。

2、政府性基金支出完成情况

2017年,政府性基金支出完成2.43亿元,其中:县本级基金预算支出2.04亿元,专项转移支付支出0.39亿元。分项目支出情况:文化体育与传媒支出60万元;社会保障和就业支出45万元;城乡社区支出19279万元;商业服务支出30万元;债务付息支出2591万元;其他支出2297万元。

3、政府性基金预算平衡情况

2017年,政府性基金收入1.89亿元,加上预算执行中上级补助收入0.13亿元,债务(转贷)收入1.22亿元,上年结余0. 51亿元,调入资金0.15亿元,收入总计3.91亿元。

2017年,政府性基金支出2.43亿元,加上调出资金0.11亿元,债务还本支出1.22亿元,支出总计3.76亿元。收支相抵,结余0.15亿元。

二、2017年财政主要工作措施

(一)财政收入稳步增长。2017年以来,全国经济发展趋于平稳的良好态势,财税部门采取强有力措施,提前超额完成全年财政收支任务。特别是配合煤炭运销秩序整顿以来,持续加大巡查处罚力度,加强对煤炭加工企业监管,按期召开财税收入调度会,建立纳税评估检查机制,税收收入大幅增长,实现了涉煤行业最为公平的税负。同时加大非税收入征管,实行上线缴库,规范征管行为,加大非税收入源头控管力度,非税收入实现稳步增长.

(二)支出管理进一步细化。根据收入及财力情况加强了支出管理,“三公经费”零增长,从严控制一般性支出;严格执行政府采购、招投标、会议费审批、专项资金专款专用等财经制度,切实压缩和降低财政一般性支出,确保了重点支出需要;全面清理了财政存量资金,对结余资金和结转一年以上的存量资金,一律收回,统筹用于经济社会发展亟需支持的领域,全年累计清理存量资金1.7亿元;实行预算执行进度考核、争取上级资金考核奖惩机制,安排部门、乡镇争取上级资金奖励727万元;将支出进度与预算安排挂钩,争取上级资金与单位经费奖励挂钩,加强联动互动,督促加快项目实施进度,尽早发挥财政资金效益,提高财政支出均衡性。同时,加强与上级财政部门的联系沟通,积极主动汇报我县实际困难,争取一般财力转移支付资金1.1亿元,争取政府性债务置换债券和新增债券资金3.44亿元,进一步增加了财力,优化了债务结构,缓解了财政支出压力,为全县经济社会持续健康发展注入新的活力,形成新的经济增长点。

(三)财政监督进一步加强。一是加大财政监督检查,扩大财政重点绩效评价范围,开展部门预算管理综合绩效评价;对扶贫专项资金的投入情况、资金的使用情况、资金监管情况、资金使用效率情况进行全面绩效评价。二是加快农村综合改革工作。上报2017年“一事一议”财政奖补建设项目59个,已全部竣工,兑现财政奖补资金1816万元。三是加强项目资金管理。按照《府谷县基本建设项目预决算审查暂行办法》,对全县政府投资项目工程的预决算进行评价审查。全年共计审查送审项目255项,审查报送项目工程预算总造价18.19亿元,审定预算总造价16.39亿元,核减工程造价1.8亿元,核减率9.89%。四是进一步完善政府采购制度。全年完成政府采购546次,预算总金额10569.25万元,实际采购9702.17万元,节约资金867.08万元,节约率8.2%。五是强化国有资产管理,开展全县行政事业单位国有资产清查工作,积极探索国有企业资产管理模式,完善资产管理体制,全年新增审批固定资产累计9178万元。六是全面落实财政扶贫投入机制,围绕脱贫攻坚目标任务,2017年,根据脱贫攻坚任务需要,积极筹措财政预算资金4411.4万元,同比增长194.06%。七是加强政府性债务管理,动态掌握地方政府性债务运行情况,出台了《府谷县政府性债务管理办法》,防范债务风险。

(四)体制机制逐步完善。在财政各项改革上下功夫,力争使财政各项体制机制趋于完善,各项财政管理工作更加规范;深入贯彻“追赶超越”要求,进一步提升财政支出效益,开展“支出管理效益提升年”活动;深化财税改革,激发财政活力;推进零基预算改革,加大财政资金统筹力度,持续开展专项资金清理整合,集中财力保重点;进一步扩大公开范围,细化公开内容,建立预决算公开统一平台,提高财政支出透明度。

主任、各位副主任、各位委员,2017年是我县财政非常困难的一年,在县委、县政府的正确领导下,在县人大的监督指导下,财政工作成绩来之不易。我们在总结2017年工作的基础上,在今年的工作中采取了更加有力有效的措施,进一步加强了管理,提升了财政监督和服务水平,为促进全县经济发展做出更大贡献。

附件:2017年府谷县财政决算报表

相关说明及名词解释

一、三公经费增减说明

1、2017 年三公经费决算数:2017 年实际执行数1481.55万元,其中:出国经费 0 万元,公车用车购置费 38.28 万元,公务用车运行维护费991.57万元和公务接待费451.7万元。

2、2017 年三公经费增减情况:2017 年三公经费较 2016年增加 24.55万元。其中:出国经费两年都为0,没有变化;公务用车运行维护费较上年减少6.43 万元,略有下降;公务用车购置费较上年增加 38.28万元,增加原因为2017年府谷县疾病预防控制中心为了开展鼠疫检测预防工作,按相关部门审批程序购置了一辆鼠疫流动检测车;公务接待费减少7.3万元,略有减少。

二、预算绩效工作开展情况

2017年,根据省市要求,我县积极开展预算绩效工作,加大财政监督检查,扩大财政重点绩效评价范围,开展部门预算管理综合绩效评价;对扶贫专项资金的投入情况、资金的使用情况、资金监管情况、资金使用效率情况进行了全面绩效评价。

三、国有资本经营预算空表说明

国有资本经营预算空表三张(2017年府谷县国有资本经营收入决算表、2017年府谷县国有资本经营支出决算表和2017年府谷县国有资本经营转移性收支决算表),由于我县没有国有资本经营预算相关收支,也不涉及对下级财政安排国有资本经营预算转移支付资金,所以,全部以空表公开。

四、转移支付分地区安排情况说明

因我县乡镇财政实行“乡财县管”模式,乡镇级支出预决算全部列入县级预决算草案,因此没有对下级财政的转移支付。

五、政府债务说明

截止 2017 年 12 月底,政府债务余额389285万元,政府负有偿还责任债务195085万元,其中:一般债务82399万元,专项债务112686万元 。政府负有担保责任债务194200万元。

六、名词解释

1.一般公共预算:指对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.地方财政收入:指根据现行财政管理体制规定,划归地方财政的税收和非税收入。主要包括增值税、企业所得税、个人所得税与中省市共享税收县级分享部分,营业税、资源税、房产税、城镇土地使用税等与省市共享税收县级分享部分;土地增值税、城市维护建设税、车船税、印花税、契税、耕地占用税等地方固定税收以及非税收入。

3.转移性收入:包括返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入等。

4.专项转移支付:指中央与省政府对承担委托事务、共同事务的地方政府给予的具有指定用途的资金补助,以及对应由下级政府承担的事务,给予的具有指定用途的奖励或补助。主要用于教育、社会保障、农业等方面。

【字体:】【关闭窗口