关于府谷县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告

关于府谷县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告

----2018年2月6日在府谷县第十八届人民代表大会第三次会议上

府谷县财政局


各位代表:

受县人民政府委托,现将2017年全县财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)提请大会审议,并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2017年预算执行情况

2017年,在县委的正确领导下,县人大、政协的监督指导下,财税部门认真贯彻落实省市县经济工作会议精神和“追赶超越”财税目标任务。加强财源税源建设,认真分析研判税收形势,统筹安排各项支出,着力深化财政改革,创新财政体制。经县乡财税干部共同努力,全县预算执行情况取得较好成绩,进一步促进了全县经济社会发展。

(一)2017年一般预算执行情况

1、一般预算收入完成情况

2017年,全县完成财政总收入80.73亿元,完成年初计划任务52亿元的155.25%,较上年实绩46.78亿元增长72.57%。其中:上划中央税收收入31.1亿元,占总收入的38.52%;上划省级税收收入14.53亿元,占总收入的18%;上划市级税收收入12.16亿元,占总收入的15.06%。完成地方一般预算收入22.98亿元,占总收入的28.46%,较上年实绩14.02亿元增长63.9%。

县级一般预算收入完成情况是:增值税83198万元,增长88.14%;资源税52943万元,增长88.25%;企业所得税13266万元,增长212.8%;个人所得税2815万元,增长68.16%;城市维护建设税22688万元,增长59.16%;城镇土地使用税3582万元,减少0.25%;房产税1761万元,减少0.28%;印花税4172万元,增长120.45%;车船税2109万元,增长1.25%;契税、耕地占用税2280万元,减少15.62%;专项收入19444万元,增长49.22%;行政事业性收费收入9326万元,增长28.3%;罚没收入11664万元,增长182.15%;国有资本经营收入211万元,减少68.46%;国有资源有偿使用收入245万元,减少92.06%;其他收入67万元,减少95.7%。

2、一般预算支出完成情况

2017年,全县财政一般预算支出36.46亿元,其中:县本级一般预算支出28.37亿元,专项转移支付支出8.09亿元,教育费附加专项支出1.36亿元。具体支出情况:一般公共服务支出43165万元,增长34.74%;公共安全支出17880万元,增长10.19%;教育支出76908万元,增长24.27%;科学技术支出1457万元,增长242.82%;文化体育与传媒支出5843万元,增长7.39%;社会保障和就业支出76646万元,增长66.49%;医疗卫生与计划生育支出18205万元,减少36.06%;节能环保支出9550万元,增长119.64%;城乡社区支出38362万元,增长146.16%;农林水支出46419万元,增长13.29%;交通运输支出3608万元,减少51.72%;资源勘探信息等支出10408万元,增长29.40%;商业服务业等支出834万元,减少71.69%;金融支出151万元,减少49.33%;国土海洋气象等支出7548万元,增长221.60%;粮油物资储备支出1590万元,增长22.78%;住房保障支出4330万元,减少48.85%;国债还本付息支出1713万元,增长84.19%;其他支出20万元,减少91.4%。

3、一般预算收支平衡情况

2017年,一般预算收入22.98亿元,加:上级补助收入0.73亿元,加:地方政府债券转贷收入2亿元,加:上年结余3.97亿元,减:教育费附加专项支出1.36亿元,减:上解支出0.21亿元后,全县一般预算可安排财力为28.11亿元,减:本级一般预算安排支出27.21亿元,年终一般预算财力结余0.89亿元,(市县财政年终决算尚在进行中,上述与上级财政部门结算补助收入及上缴支出为截止目前的决算数据)。

(二)政府性基金预算执行情况

1、政府性基金收入完成情况

2017年, 政府性基金收入完成1.89亿元,完成年初预算1.04亿元的181.73%,超收0.85亿元,分项目完成情况:国有土地使用权出让价款收入1.88亿元(含企业垫付成本),增加88%;城市配套费134万元,减少61.71%。

2、政府性基金支出完成情况

2017年,政府性基金支出完成2.43亿元,其中:县本级基金预算支出2.03亿元,专项转移支付支出0.4亿元。分项目支出情况:文化体育与传媒支出60万元;社会保障和就业支出45万元;城乡社区支出19279万元;商业服务支出30万元;债务付息支出2579万元;其他支出2309万元。

3、政府性基金预算平衡情况

2017年,政府性基金收入1.89亿元,加:上年结余0.09亿元,加:一般预算调入0.15亿元,减:基金预算支出2.03亿元,年终基金结余951万元。

(三)2017年财政主要工作以及预算执行特点亮点

1、财政收入稳步增长。2017年,面对全国经济发展趋于平稳的良好态势,财税部门采取强有力措施,提前超额完成全年财政收支任务。特别是配合煤炭运销秩序整顿以来,持续加大巡查处罚力度,加强对煤炭加工企业监管,按期召开财税收入调度会,建立纳税评估检查机制,税收收入大幅增长,实现了涉煤行业最为公平的税负。全年实现税收收入19.05亿元,较上年增长71.6%。同时加大非税收入征管,实行上线缴库,规范征管行为,加大非税收入源头控管力度,非税收入实现稳步增长,全年完成非税收入3.93亿元,较上年增长32.8%。

2、支出管理进一步细化。根据收入及财力情况加强了支出管理,“三公经费”零增长,从严控制一般性支出;严格执行政府采购、招投标、会议费审批、专项资金专款专用等财经制度,切实压缩和降低财政一般性支出,确保了重点支出需要;全面清理了财政存量资金,对结余资金和结转一年以上的存量资金,一律收回,统筹用于经济社会发展亟需支持的领域,全年累计清理存量资金1.7亿元;实行预算执行进度考核、争取上级资金考核奖惩机制,安排部门、乡镇争取上级专项转移支付奖励资金2000万元,将支出进度与预算安排挂钩,争取上级资金与单位经费奖励挂钩,加强联动互动,督促加快项目实施进度,尽早发挥财政资金效益,提高财政支出均衡性。同时,加强与上级财政部门的联系沟通,积极主动汇报我县实际困难,争取一般财力性转移支付资金1.1亿元,争取政府性债务置换债券和新增债券资金3.44亿元,进一步壮大了财政实力,优化了债务结构,缓解了财政支出压力,为全县经济社会持续健康发展注入新的活力,形成新的经济增长点。

3、财政监督进一步加强。一是加大财政监督检查,扩大财政重点绩效评价范围,开展部门预算管理综合绩效评价;对扶贫专项资金的投入情况、资金的使用情况、资金监管情况、资金使用效率情况进行全面绩效评价。二是加快农村综合改革工作。上报2017年“一事一议”财政奖补建设项目59个,已全部竣工,兑现财政奖补资金1816万元。三是加强项目资金管理。按照《府谷县基本建设项目预决算审查暂行办法》,对全县政府投资项目工程的预决算进行评价审查。全年共计审查送审项目255项,审查报送项目工程预算总造价18.19亿元,审定预算总造价16.39亿元,核减工程造价1.80亿元,核减率9.89%。四是进一步完善政府采购制度。全年完成政府采购546次,预算总金额10569.25万元,实际采购9702.17万元,节约资金867.08万元,节约率8.2%。五是强化国有资产管理,开展全县行政事业单位国有资产清查工作,积极探索国有企业资产管理模式,完善资产管理体制,全年新增审批固定资产累计9178万元。六是全面落实财政扶贫投入机制,围绕脱贫攻坚目标任务,2017年,根据脱贫攻坚任务需要,积极筹措财政预算资金4411.4万元,同比增长194.06%。七是加强政府性债务管理,动态掌握地方政府性债务运行情况,出台了《府谷县政府性债务管理办法》,防范债务风险。

4、体制机制逐步完善。在财政各项改革上下功夫,力争使财政各项体制机制趋于完善,各项财政管理工作更加规范;深入贯彻“追赶超越”要求,进一步提升财政支出效益,开展“支出管理效益提升年”活动;深化财税改革,激发财政活力;推进零基预算改革,加大财政资金统筹力度,持续开展专项资金清理整合,集中财力保重点;进一步扩大公开范围,细化公开内容,建立预决算公开统一平台,提高财政支出透明度。

二、2018年预算安排和财政主要工作

根据2018年全县经济社会发展目标和跨年度预算平衡的需要,结合对2018年财政经济形势的分析和预测,并参考上年度执行情况,按照县委、县政府对经济工作的总体部署以及财政改革总体要求。2018年全县财政预算安排的指导思想是:全面贯彻党的十九大精神,认真落实全省财政工作会议精神,紧盯“追赶超越”目标,坚持稳中求进工作总基调,牢固树立新发展理念,按照“划清边界、厘清事权、做好蛋糕、集中财力办大事”的理财思路;围绕“细编预算、早编预算、确保执行、强化绩效、公开透明”的改革重点,着力提升科学化精细化管理水平,促进全县经济社会更高质量、更有效率、更加公平、更可持续发展。

(一)2018年预算收支安排及财政主要工作

1、一般预算收支安排及财力情况

按照上述指导思想,根据2018年全县国民经济和社会发展计划,2018年,全县财政总收入计划安排87亿元,增长7.76%,地方一般预算收入计划安排25亿元,增长8.8%。

2018年一般预算综合财力情况:2018年一般预算可安排财力27.59亿元。财力构成:一般预算收入25亿元,加:中省市财力性转移支付收入2亿元,加:上年结余0.89亿元,减:上解支出0.3亿元。按照收支平衡原则,县本级一般公共预算支出总量相应安排为27.59亿元。

2、政府性基金预算收支安排

2018年,全县政府性基金预计收入1.02亿元。加:上年基金结余951万元;政府性基金预算可安排财力1.1亿元。县本级政府性基金安排支出为1.1亿元。

(二)2018年财政主要工作

2018年,总体经济下行压力有所缓解,但我县作为资源型县区,财源单一,经济运行的不稳定性较大,长期存在的结构性、发展不平衡的矛盾和问题依然突出,县级可用财力明显不足。2018 财政工作任务仍然非常艰巨,我们必须聚焦重点,精准发力,统筹兼顾,扎实推进,主要做好以下五个方面的工作:

1、强化财源建设,确保收入增长。加强对宏观经济形势和财政收入结构分析研究,密切关注财政体制改革动态,加强税收征管,严格依法治税,完善综合治税机制,切实采取有效措施齐抓共管,力争税费收入双增收。

2、狠抓项目争引,力促经济发展。紧扣国家产业支持政策导向,充分发挥财政职能,抢抓政策机遇,准确把握项目信息,结合我县实际,积极调动部门积极性,强化政策研究,精准谋划项目,全力做好项目的筛选申报工作。大力推进政府与社会资本合作(PPP)模式,发动社会力量支持重点项目建设;积极引导、鼓励各部门,各乡镇动用各方力量,大力争取上级资金,切实增加地方可用财力。

3、优化支出结构,保障改善民生。按照“坚守底线、突出重点”的工作思路,硬化预算管理,继续从严控制、压减一般性支出;实行公用经费“定员定额”标准体系;牢固树立过紧日子的思想,切实保障和改善民生,将政策支持和财力保障的重点向民生领域倾斜;落实义务教育经费保障机制,推进教育均衡发展;加大社会保障和医疗卫生体制改革;大力做好精准扶贫工作,完善财政稳定投入机制,通过加大财政投入、整合扶贫资金、创新金融扶贫机制等措施,打好精准扶贫攻坚战;建立财政支农支出稳定增长机制;认真落实各项财政惠农补贴政策,做好农村综合改革各项工作,支持农村基础设施、“美丽乡村”建设等项目,切实改善农村生产生活环境。

4、强化监督检查,确保资金安全使用。牢固树立依法理财意识,严格执行《预算法》,自觉接受人大、政协和社会各方面监督。认真落实审计意见,积极整改相关问题,建立完善审计监督、行政监察、财政检查协作机制,强化对重大政策、重点项目和民生事项资金落实情况的监督检查。加强财务人员培训,提高政策水平和业务素质,强化会计信息质量监督,规范财务管理,严肃财经纪律。加快推进财政信息系统一体化建设,优化业务流程,完善应用支撑平台。建立健全财政部门内控机制,完善审批程序,规范资金管理 。

5、深化财政改革,提高理财水平。增强依法理财的责任感,严格按照《预算法》,扎实推进法治财政建设。完善财政重大事项决策机制,明确财政重大事项界定范围,实行依法决策;建立预算约束机制,明确财政支出责任,加快支出进度,提高财政资金使用效率;继续加大盘活财政存量资金力度,并建立结余结转资金定期清理机制,彻底盘活存量资金,加大财政资金统筹使用力度;加强政府性债务管理,对政府性债务实行规模控制,分类纳入预算管理,建立健全“借、管、还”相统一的机制。规范政府举债融资方式,积极推行PPP模式,创新融资思路和方式,吸引社会资本的参与,并逐步加快融资平台转型,降低财政风险,以缓解财政资金不足的局面;深化支出绩效管理,强化财政资金的全程监管,探索建立以信息化为支撑,绩效评价、资产管理、投资评审、财政监督、政府采购、国库集中支付与预算管理有机结合、彼此制衡的“六位一体”财政运行管理新机制;加强队伍建设,增强干部责任意识、服务意识、廉政意识,提高工作执行力,以高度的责任心和敬业精神,努力推动财政事业健康发展。

各位代表,新的一年财政工作任务艰巨,责任重大,我们将在县委、县政府的正确领导下,县人大及其常委会、县政协的监督支持下,紧紧围绕“追赶超越”目标和“五个扎实”要求,进一步解放思想、坚定信心、扎实工作,采取更加科学有效的措施,攻坚克难,完成各项财政工作目标任务,为我县经济社会持续健康发展发挥新的、更大的作用!

附件:1、2017年全县一般公共预算收支执行情况表

2、2017年全县政府性基金收支执行情况表

3、2018年全县一般公共预算收支执行情况表

4、2018年全县政府性基金收支执行情况表

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